Commencez par les dates, pas seulement les montants
Un bon mois de ventes peut vous laisser attendre les paiements des clients. Pendant ce temps, la paie, le loyer et les fournisseurs continuent. Distinguez le bénéfice comptable de l’argent réellement disponible avant de prendre un nouvel engagement.
- Listez les liquidités actuellement disponibles.
- Placez les encaissements attendus dans la semaine où le paiement est réaliste.
- Listez les paiements connus, y compris la paie, les obligations fiscales et les emprunts.
Transformez votre décision en scénario
Préparez une vue hebdomadaire du solde initial, des encaissements, des paiements et du solde final. BDC présente les prévisions glissantes sur 13 semaines comme un outil de visibilité. Remplacez les estimations par les résultats réels chaque semaine.
- Séparez les paiements engagés des dépenses facultatives.
- Testez le retard de paiement d’un client important.
- Montrez l’effet d’une embauche, d’un achat d’équipement ou d’une expansion.
Désignez un responsable
Décidez qui met à jour les prévisions, quand elles sont examinées et quelles décisions doivent suivre. Sans responsable, le tableau devient vite périmé. Réunissez les questions sur les encaissements, les marges et les échéances.
- Prévoyez un examen régulier et un responsable de la mise à jour.
- Notez les hypothèses derrière les recettes incertaines.
- Demandez à votre comptable de distinguer un problème de calendrier d’un problème de rentabilité.